Главная | Что предусматривает закон обезналичных рассчетах

Что предусматривает закон обезналичных рассчетах


Таким образом, клиент несет риск нанесения убытков самому себе при ненадлежащем исполнении обязательств, за исключением случаев представления банком клиенту овердрафта, однако в этом случае ответственность клиента перед банком наступает в соответствии с правилами о займе и кредите п. Кроме того, вопрос об ответственности клиента перед банком может возникать и в случаях неосновательного зачисления на его счет некоторой суммы и растрату им данной суммы.

В такой ситуации банк сам несет ответственность перед клиентом, чьи средства были неправильно зачислены, а затем в регрессном порядке вправе требовать возврата этой суммы с клиента, на чей счет эти средства были неосновательно зачислены и им растрачены. С точки зрения практики вопрос об ответственности клиента не вызывает большого интереса, поскольку такие случаи редки. Гораздо чаще наступает ответственность банков.

Ответственность банков перед клиентами за ненадлежащее совершение операций по счету регулируется ст. Такая ответственность наступает в случаях: При приеме банком расчетных документов осуществляется их проверка в соответствии с требованиями, установленными правилами ведения бухгалтерского учета и настоящей частью Положения.

Расчетные документы, в которых указана информация в поле , подлежат проверке на обязательное указание информации в полях - , а также контроль на наличие в расчетных документах информации о плательщике, установленной законодательством. Указаний ЦБ РФ от Плательщики вправе отозвать свои платежные поручения, получатели средств взыскатели - расчетные документы, принятые банком в порядке расчетов по инкассо платежные требования, инкассовые поручения , не оплаченные из-за недостаточности средств на счете клиента и помещенные в картотеку по внебалансовому счету N "Расчетные документы, не оплаченные в срок".

Неисполненные расчетные документы могут быть отозваны из картотеки в полной сумме, частично исполненные - в сумме остатка. Частичный отзыв сумм по расчетным документам не допускается. Отзыв расчетных документов осуществляется на основании представленного в банк заявления клиента, составленного в двух экземплярах в произвольной форме, с указанием реквизитов, необходимых для осуществления отзыва, включая номер, дату составления, сумму расчетного документа, наименование плательщика или получателя средств взыскателя.

Оба экземпляра заявления на отзыв подписываются от имени клиента лицами, имеющими право подписи расчетных документов, заверяются оттиском печати и представляются в банк, обслуживающий плательщика, - по платежным поручениям или получателя средств взыскателя - по платежным требованиям и инкассовым поручениям.

Один экземпляр заявления на отзыв помещается в документы дня банка, второй возвращается клиенту в качестве расписки в получении заявления на отзыв.

Банк, обслуживающий получателя средств взыскателя , осуществляет отзыв платежных требований и инкассовых поручений путем направления в банк плательщика письменного заявления, составленного на основании заявления клиента. Отозванные платежные поручения возвращаются банками плательщикам; расчетные документы, полученные в порядке расчетов по инкассо, - получателям средств взыскателям после их поступления от банков, обслуживающих плательщиков.

Возврат расчетных документов из картотеки по внебалансовому счету N "Расчетные документы, не оплаченные в срок" в случае закрытия счета клиента осуществляется в следующем порядке.

Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке. Банки приостанавливают списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях: В документе, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено. При возобновлении списания денежных средств по инкассовому поручению его исполнение осуществляется с сохранением указанной в нем группы очередности и календарной очередности поступления документа внутри группы.

Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому не производилось за исключением случаев прекращения исполнительного производства или произведено частично, возвращается вместе с инкассовым поручением исполняющим банком банку - эмитенту для передачи взыскателю лично под расписку в получении или заказной почтой с уведомлением.

При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате возврата исполнительного документа с указанием взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа. Исполнительный документ, взыскание денежных средств по которому произведено или прекращено в соответствии с законодательством, возвращается исполняющим банком заказной почтой с уведомлением в суд или другой орган, выдавший исполнительный документ.

Удивительно, но факт! Новое Положение довольно полно регламентирует этот круг вопросов и, кроме того, соответствует требованиям ГК РФ.

При этом исполняющий банк делает на исполнительном документе отметку о дате его исполнения с указанием взысканной суммы или дате возврата с указанием основания прекращения взыскания номер и дата заявления взыскателя, определения суда арбитражного суда или иного документа и взысканной суммы, если имела место частичная оплата документа.

О возврате исполнительного документа в журнале регистрации банка делается отметка с указанием даты возврата, суммы или остатка суммы и причины возврата. Настоящая часть Положения регламентирует осуществление расчетов через корреспондентские счета субсчета , открытые в подразделениях расчетной сети Банка России ГРКЦ, РКЦ , на валовой основе, предусматривающей совершение перевода денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.

Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.

Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России.

Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией филиалом при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством, договором корреспондентского счета субсчета далее по тексту - Договор счета , который заключается между Банком России в лице подразделения расчетной сети Банка России при наличии на это доверенности у руководителя и кредитной организацией филиалом - при наличии на это доверенности у руководителя , а также дополнениями к Договору счета.

Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации филиала и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету субсчету , способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете субсчете кредитной организации филиала на момент их принятия.

Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными документами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами. Операции по корреспондентским счетам субсчетам кредитных организаций филиалов осуществляются на основании расчетных документов, поступивших в подразделение расчетной сети Банка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждого расчетного документа.

Удивительно, но факт! Межбанковское соглашение о расчетах чеками может предусматривать:

Расчетные документы клиентов, а также кредитной организации филиала по собственным операциям на бумажных носителях представляются кредитной организацией филиалом в подразделения расчетной сети Банка России в составе сводного платежного поручения с приложением описи расчетных документов по форме Приложения 26 к настоящему Положению.

Перечисление денежных средств кредитной организацией филиалом в обязательные резервы осуществляется отдельными ЭПД либо расчетными документами на бумажных носителях, не входящими в состав сводного платежного поручения.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета субсчета кредитной организации филиала или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из корреспондентского счета субсчета по форме Приложения 27 к настоящему Положению, выдаваемой в зависимости от способа обмена расчетными документами, принятого в подразделении расчетной сети Банка России, на бумажном носителе или в виде электронного служебно - информационного документа далее по тексту - ЭСИД , которые кредитная организация филиал получает в сроки и порядке, установленные Договором счета или договором, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации далее по тексту - Договор обмена.

При получении выписки из корреспондентского счета субсчета с приложенными расчетными документами кредитная организация филиал зачисляет денежные средства клиенту только при полном совпадении реквизитов, указанных в выписке, с реквизитами соответствующего расчетного документа, являющегося основанием для осуществления операции.

Кредитным организациям филиалам , открывшим корреспондентские счета субсчета в подразделениях расчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации при проведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов БИК.

Кредитные организации филиалы могут направлять расчетные документы в подразделения расчетной сети Банка России с даты внесения сведений о них в "Справочник БИК РФ". Платеж, осуществляемый кредитной организацией филиалом через расчетную сеть Банка России, считается: Кредитная организация филиал представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России сводное платежное поручение в двух экземплярах, оформленное на бланке формы Приложение 1 и заполненное в соответствии с Приложением 25 к настоящему Положению.

Сводное платежное поручение является письменным распоряжением кредитной организации филиала - плательщика подразделению расчетной сети Банка России о списании с корреспондентского счета субсчета суммы денежных средств.

К сводному платежному поручению прилагаются расчетные документы и опись расчетных документов, которая составляется кредитной организацией филиалом в двух экземплярах по форме Приложения 26 к настоящему Положению. Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности.

Оплата расчетных документов, приложенных к сводному платежному поручению, осуществляется в последовательности, указанной в описи расчетных документов.

Первый экземпляр сводного платежного поручения и каждый лист первого экземпляра описи расчетных документов оформляются подписями должностных лиц кредитной организации филиала , имеющих право распоряжения счетом, и заверяются оттиском печати кредитной организации филиала. Сводное платежное поручение не подлежит приему при отсутствии описи и расчетных документов.

Удивительно, но факт! При этом допускается хранение в кассе небольших денежных сумм в пределах лимита, размер которого руководитель организации определяет самостоятельно согласно п.

Сводное платежное поручение не оформляется при представлении одиночного платежного поручения кредитной организации филиала по собственному платежу. Первые экземпляры сводного платежного поручения и описи с приложенными экземплярами расчетных документов являются основанием для совершения операции по корреспондентскому счету субсчету кредитной организации филиала и помещаются в документы дня подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию филиал плательщика.

Удивительно, но факт! Два экземпляра распоряжения не позже рабочего дня, следующего за днем его получения, пересылаются в исполняющий банк.

Вторые экземпляры сводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации филиалу ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка России с отметкой об их принятии и служат распиской, подтверждающей прием документов.

Все операции в кассе должны быть записаны в кассовую книгу п. В конце рабочего дня кассир должен подвести итоги проведенных операций и записать, сколько наличных средств осталось в кассе. При этом законодатель допускает ведение книги автоматизированным способом п.

Удивительно, но факт! Отказ плательщика от оплаты платежного требования оформляется заявлением об отказе от акцепта формы N Приложение 24 к настоящему Положению , составляемым в трех экземплярах.

Оплата за наличный расчет: Здесь важно определить факт оплаты по договору: Алгоритм действий кассира следующий: Во-вторых, форма расчетов платежными требованиями - поручениями Положением, как и ГК РФ, не предусматривается, хотя прямого запрета на ее применение также нет. В-третьих, помимо общих вопросов понятия расчетов по инкассо, требований к расчетным документам, порядку документооборота более четко и детально предусматриваются разновидности расчетов по инкассо: Основной недостаток правового регулирования расчетов по инкассо - нечеткое определение понятий "бесспорного" и "безакцептного" списания средств; не указаны взыскатели, имеющие право на безакцептное списание.

Между тем законодательная неурегулированность именно этих вопросов создает массу проблем практической реализации этой формы расчетов.

Удивительно, но факт! Таким образом, клиент несет риск нанесения убытков самому себе при ненадлежащем исполнении обязательств, за исключением случаев представления банком клиенту овердрафта, однако в этом случае ответственность клиента перед банком наступает в соответствии с правилами о займе и кредите п.

Вторая часть Положения N П менее удачна. Она посвящена регулированию порядка осуществления расчетных операций через корреспондентские счета субсчета кредитных организаций филиалов , открытые в Банке России.

Центробанк начинает изложение указанного порядка с выделения особенностей осуществления расчетов через Банк России, в чем сразу обнаруживается ряд изъянов.

Новое Положение не определяет круг используемых терминов. Неурегулированность столь важных вопросов создаст прецедент определения подобных условий в каждом конкретном случае, что будет значительно тормозить функционирование межбанковских расчетов.

Наиболее целесообразным в подобной ситуации является отмена нормы Положения N П, касающейся утраты юридической силы прежнего Положения в части открытия и закрытия вышеуказанных счетов.

Еще по теме 1. Общие положения о безналичных расчетах:

В подобной формулировке есть ряд положений, ущемляющих права клиента кредитной организации. Клиент имеет право в договоре банковского счета определить, по какому из путей могут проводиться расчетные операции по его поручениям. В случае, если эта норма не включена в договор банковского счета, маршрут платежа определяется кредитной организацией.

Удивительно, но факт! Неурегулированность столь важных вопросов создаст прецедент определения подобных условий в каждом конкретном случае, что будет значительно тормозить функционирование межбанковских расчетов.

В принципе, условия об установлении определенного маршрута платежа возможно определить в договоре счета, однако законодатель четко устанавливает общее правило, согласно которому маршрут платежа определяется не клиентом, а кредитной организацией. Как проводятся безналичные расчеты юридическими и физическими лицами? Операции должны проходить через счет в коммерческом учреждении.

К примеру, на предприятии обязательно должен быть открыт счет не депозит в любом банке чаще всего в Сбербанке. Формы безналичных расчетов в РФ Указание на формы содержится в обозначенном ранее Положении.



Читайте также:

  • Россельхоз банк кредит под новый год
  • Как вычислить процент ипотеки